RAPPORT FINANCIER - EXERCICE 2014-2015
COMPTE DE RESULTAT BILAN COMPTE EMPLOI RESSOURCE BALANCE CLASSES 6 & 7 BUDGET 2015-2016 ANNEXE DOSSIER COMPTABLE
Version V0 du 28/08/2015 Version V1 du 21/11/2015 =>
ajout budget 2015-2016 maj annexe
version v1
21/11/2015
CPTE RESULTAT A FIN JUIN EXERCICE 2014-2015 DEPENSES MISSIONS - SCOLARITES MISSIONS - ECOLES MISSIONS - CULTURE MISSIONS - HUMANITAIRE ENGAGEMENT A REALISER SCOLARITE ENGAGEMENT A REALISER - ECOLE ENGAGEMENT A REALISER - CULTURE ENGAGEMENT A REALISER - HUMANI Sous total Missions FRAIS DE PERSONNEL CHINE VOYAGES & DEPLACEMENTS LOCATIONS-ELECTRICITE-ENTRETIEN
Siège Chine
7 000
N-1
269 708 56 307 5 864 20 032
269708 227892 63307 42368 5864 36 20032 18636
85 243 23 462 14 170 3 028
85243 63895 23462 28136 14170 8091 3028 4070 484814 393125 39392 45826 8726 10895 233 2793
7000 477814 14439 24953 1490
Résultat
7237 233
FRAIS POSTAUX
172
172
2002
RELATIONS PUBLIQUES-COMMUNICATION FOURNIT ADMINISTRAT & INFORMAT
655
655 786
0 960
DIVERS
664
786
Sous total Frais opérationnels 15 929 34 698 ROUTAGE BULLETINS - EMAILING 1 689 BULLETINS - CATALOGUES 776 COM&RELATIONS PUBLIQUES 2 608 Sous total Frais Communication 5 074 FRAIS PERSONNEL SIEGE 0 4106 HONORAIRES FRAIS POSTAUX-TELECOM 2014 PRESTATIONS&REDEVANCES INFORMATIQUES 606 ACHATS ADMISTAT & INFORMAT 1387 VOYAGES & DEPLACEMENTS 1190 1447 DIVERS -AUTRES Sous total Frais Gestion 10749 0 PERTES SUR CHANGE 0 DOTATIONS PROVISIONS RISQUES 27273 Sous total opérations except 27 273 0 1 275 MISSIONS BENEVOLES RESULTAT EXERCICE
TOTAL
67299 512513
664 50627 1689 776 2608 5074 0 4106 2014 606 1387 1190 1447 10749 0 27273 27 273 1275 10043
18,3% 49,4%
7,5% 33,4% -16,6% 75,1% -25,6%
DONS SCOLARITES DONS ECOLES DONS CULTURE DONS HUMANITAIRE
Siège
Chine
Résultat
N-1
%
187 996 103 060 48 760 9 873 7 880 4 062 18 273 717
291 056 238 858 58 633 48 969 11 942 7 477 18 990 17 029
21,9%
63 895 28 136 8 091 4 070
63 895 52 930 28 136 21 536 8 091 651 4 070 5 677 484 814 393 125
20,7%
REPORT DONS AFFECTES - SCOLARITES REPORT DONS AFFECTES - ECOLES REPORT DONS AFFECTES - CULTURE REPORT DONS AFFECTES - HUMANITAIRE
Sous total Dons affectés
23,3%
19,7% 59,7% 11,5%
30,7% 1143,8% -28,3% 23,3%
-14,0% -19,9% -91,7% -91,4% #DIV/0! -18,1%
2684 -75,3% 65160 -22,3% 4050 5372 646 10068 -49,6% 0 3262 25,9% 1204 67,3% 160 278,1% 262 429,1% 3212 -63,0% 2201 -34,3% 10301 4,3% 2666 0 2 666 922,9% 4812 -73,5% 5747
589 855 491 880
RECETTES
%
19,9%
PRODUITS ET RECETTES DIVERSES DONS SOUTIEN GENERAL PRELEVEMENTS FG PRODUITS FINANCIERS
9400 8405 47789 1805
1734 862 21075 403
Sous total Dons et prod non affect 67398 24074
GAINS SUR TAUX DE CHANGE REPRISE DE PROVISIONS PRODUITS SUR EXERCICE ANTERIEUR
Sous total produits exceptionnels PRODUIT EXCEPTIONNEL BENEVOLE RESULTAT EXERCICE
TOTAL
11 134 9 266 68 864 2 207 91472
14 285 19 338 56 915 3 404 93942
-22,1% -52,1% 21,0% -35,2% -2,6%
0 0 0
0 0 0
12 273 0 21
0 0 0
0
0
12 294 1 275 0
0 4812 0
-73,5%
589 855 491 880
19,9%
1 275 0
BILAN EXERCICE 2014-2015 ACTIF
PRÊT DEVELOPPEMENT DURABLE PRÊT PAYS MIAO AVANCES PERSONNEL CHINE PRODUITS A RECEVOIR CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
PASSIF
3 919,12 5 495,56 1 980,00 277,29
COMPTE OPTIPLUS LIVRET A
40 000,00 34 661,35
CHEQUES & VIREMENTS A ENCAISSER VIREMENTS BAUDOUIN A RECEVOIR
11 189,00 1 384,00
BANQUE BPVF COMPTE CHEQUE COMPTE LIVRET BANQUE CDN COMPTE CHEQUE BANQUE DANIAN BANQUE DANIAN CPTE EP RETRAITE BANQUE BUREAUX CHINE CAISSE DANIAN CAISSE BUREAUX CHINE TOTAL
29 289,43 133 934,39 531,38 128 146,04 10 806,81
833,45 4 801,45 407 249,27
REPORT A NOUVEAU 30/06/2014 RESULTAT EXERCICE 2014-2015
16 945,57 10 042,85
REPORT A NOUVEAU 30 JUIN 2014
26 988,42
RESERVES TRESORERIE RESERVES PROJETS ASSOCIATIFS PROVISIONS RISQUES DE CHANGE PROVISIONS CREANCES IRRECOUVRABLES PROVISIONS RISQUES SCOLARITES PROVISION PROJET ECOLES
47 000,00 17 000,00 17 772,69 3 381,84 32 800,00 7 000,00
FONDS DEDIES SCOLARITES FONDS DEDIES - ECOLES FONDS DEDIES - CULTURE FONDS DEDIES - HUMANITAIRE
85 243,46 23 462,43 14 169,62 3 028,35
FOURNISSEURS ACHATS & PRESTATIONS FOURNISSEURS FACT NON PARVENUES COMPTE EPARGNE RESPONSABLE DANIAN COMPTE EPARGNE PERSONNEL CHINE MEMBRES ASSOCIATIONS
776,40 3 854,20 1 024,00 10 779,82 280,31
DONS SCOLAR CONSTAT D'AVANCE n+1 DONS SCOLAR CONSTAT D'AVANCE n+2 DONS SCOLAR CONSTAT D'AVANCE n+3 DONS SCOLAR CONSTAT D'AVANCE n+4 DONS SCOLAR CONSTAT D'AVANCE n+5 ….
70 074,38 30 973,71 5 171,88 2 371,88 4 095,88
TOTAL
407 249,27
C.E.R 2014-2015 Affectation par emploi des ressources collectées et consommées sur N
Emplois de N = compte de résultat
EMPLOIS
1
1-1 Réalisées en Chine 1- Missions sociales (ST1) Missions Scolarités Missions Ecoles Missions Culture Missions Humanitaire Frais opérationnels Missions bénévoles
RESSOURCES
3
2
413 669
Report des ressources collectées auprès du public et non utilisées en début exercice (T1) 1-1 Dons et legs collectés 409 537 1- Ressources collectées au près du public (T2)
269 708 63 307 5 864 20 032 50 627 4 132
269 708 63 307 5 864 20 032 50 627 0
Dons manuels affectés - Scolarités Dons manuels affectés - Ecoles Dons manuels affectés - Culture Dons manuels affectés - Humanitaire Dons manuels non affectés -Soutien Général CDC 1-2 Autres produits liés à l'appel à la générosité du public
1-2 Réalisées en France
0
2- Frais de recherche de Fonds.(ST2)
5 074
3- Frais de Fonctionnement (ST3) Charges personnels Honoraires Frais postaux Achats adminst & informat Voyages & déplacements Autres
0 4 106 2 014 1 387 1 190 2 053
I- Total des Emplois de l'exercice inscrits au compte de résultat (T3) II- Dotations aux provisions
0 2- Autres fonds privés Dons manuels affectés - Scolarités Mécénats 5 074 Dons manuels affectés - Ecoles Mécénats Dons manuels affectés - Culture Dons manuels non affect -Sout Géné CDC Mécénat 3- Subventions et autres concours publics 10 749
4- Autres produits Produits et recettes diverses Produits financiers Gains de change Produits exceptionnels bénévolats
III- Engagements à réaliser sur ressources affectées
125904
I- Total des Ressources de l'exercice inscrites au compte d'exploitation II- Reprises des provisions III- Report des Ressources affectées non utilisées des exercices antérieurs
IV - Excédent de ressource de l'exercice
10 043
IV - Variation des fonds dédiés collectés auprès du public (T4)
VI- TOTAL GENERAL VII- Part des acquisitions d'immobilisations brutes de l'exercice financées par les ressources collectées auprès du public (T5) VIII- Neutralisation des dotations aux amortissements des immobilisations financées à compter de la 1ère application du règlement par les ressources collectées auprès du public (T5bis) IX- Total des emplois financés par les ressources collectées auprès du public (T6)
429 492 27 273
592 712
Ressources collectées Suivi des ressources sur N = compte de collectées auprès du public résultat et utilisées sur N
425 360
V- Insuffisance des ressources de l'exercice VI- TOTAL GENERAL
4
71 648
343 770
343 770
277 277 21 196 8 890 18 069 18 338
277 277 21 196 8 890 18 069 18 338
0
0
44 813 6 749 37 064 0 1 000 0 21 821 14 285 3 404 0 4 132 410 404 0 80 794 45 110 491 198
388 880
0
0 VII- Total des emplois financés par les ressources collectées 425 360 auprès du public (T6) VIII- Solde des ressources collectées auprès du public non affectés et non utilisées en fin d'exercice (T7) Version v0 du 28/08/2015
425 360 35 168
COMPTE RESULTAT DETAILLE EX 2014-2015 N° de compte 606101 606300 606400 606500 606800 606900 613000 615000 616000 618100 622000 622500 623000 623011 623100 623500 623600 625000 625002 625011 625700 626000 627000 627100 628000 628600 641000 641100 645100 645300 651000 666000 671001 671011 671101 671151 671201 671211 671301 672000 678800 681500 681850 681860 686500 689100 689200 689300 689400 700000 700100 700150 700500 758000 758010 758020 758030 758040 758050 758100 758150 758200 758251 758300 758310 758400 758410 758450 758500 766000 768000 768100 768200 768300 771000 772000 778500 787000 789500 789510 789520 789550 789560 789570
Intitulé du compte FRAIS ELECTRICITE FOURNITURES ENTRETIEN & PETITS EQUI FOURNITURES ADMINISTRATIVES ACHAT INFORMAT LOGICIELS & MAT FOURNITURES INFORMATIQUES FOURNITURES DIVERSES LOCATIONS ENTRETIEN ET REPARATIONS PRIMES ASSURANCE DOCUMENTATION GENERALE HONORAIRES HONORAIRES FONDAT BAUDOUIN PUBLICITE, RELATIONS PUBLIQUES CARTES DE PARRAINAGE ANNONCES ET INSERTIONS ROUTAGE BULLETIN, E-MAILING CATALOGUES ET IMPRIMES -BULLETINS MISSIONS, VOYAGES, DEPLACEMENTS MISSIONS VOYAGES CHINE PAYES SIEGE MISSIONS VOYAGES CHINE VILLAGES FRAIS DE RECEPTION FRAIS POSTAUX ET TELECOM SERVICES BANCAIRES DIVERS FRAIS VIREMENTS SIEGE - DANIAN DIVERS PRESTATIONS INFORMATIQUES FRAIS DE PERSONNEL FRAIS PERSON CHINE PAYES PAR SIEGE CHARGES SOCIALES DELEGUE DANIAN CHARGES RETRAITES REDEVANCES INFORMATIQUES PERTES DE CHANGE- ECARTS DE CONVERS FRAIS DE SCOLARITES FRAIS DE SCOLARITES- RESULTATS SCOL ECOLES CONSTRUCTIONS ECOLES AMENAGMTS -CONSTRUCT-EQUIP ACTIONS CULTURELLES PROJETS ACTIONS CULTURELLES DIVERSES ACTIONS HUMANITAIRES CHARGES SUR EXERCICE ANTERIEUR CHARGE EXCEPT FRAIS BENEVOLES DOT PROVISION RISQUE CHANGE DOTATION PROVISION RISQUE SCOLARITE DOTATION PROVISION RISQUE PROJ ECOLE DOT PROVISION CREANCE DOUTEUSE ENGAGEMENT A REALISER SCOLARITES ENGAGEMENT A REALISER - ECOLES ENGAGEMENT A REALISER - CULTURE ENGAGEMENT A REALISER - HUMANIT VENTES PRODUITS DIVERS VENTES CALENDRIERS RECETTES MANIFESTATIONS DIVERSES VENTES LIVRE H.D DONS SCOLARITES PUBLIC DONS FONDS INSTIT ET LYCEENS DONS FONDS INSTIT & LYCEENS-MECENAT DONS SCOLARITES LYC + UNIV DONS SCOLARITES LYC + UNIV MECENAT DONS SCOLARITES PRIM MECENAT DONS ECOLES PUBLIC DONS ECOLES MECENAT DONS CULTURELS FONDS CULTURELS - MECENAT DONS HUMANITAIRES DONS FILLEULES DONS SOUTIEN GENERAL CDC DONS - ECARTS AVEC BDD DONS SOUTIEN GENERAL CDC - MECENAT SOUTIEN GENERAL -PRELEVMTS MISSIONS GAINS DE CHANGE PRODUITS FINANCIERS PRODUIT FINANCIER COMPTE LIVRET PRODUIT FINANCIER COMPTE TRESORIS PRODUIT FINANCIER LIVRET A PRODUIT EXCEPT SUR OP DE GESTION PRODUIT EXCEPT SUR EX ANTER PRODUITS EXCEPT BENEVOLAT FRANCE REPRISE DE PROVISIONS REPORT FDS DEDIES-SCOLARITES REPORT FDS DEDIES- ECOLES REPORT FDS DEDIES HUMANITAIRE REPORT DON AFFECT -CULTURE PRODUITS RECUS EXT ANT - ECOLES PRODUITS RECUS SUR EX ANT - CULTURE
TOTAL BALANCE CUMUL RESULTAT
EMPLOI France Chine 0,00
RESSOURCE France Chine
222,19
0,00
88,34 113,01
EX 2013-2014 EMPLOI France Chine
782,28
1087,47
231,05
5,00
0,00
-31,41
816,26
99,90
0,00
179,25
143,78
97,90
9,35
0,00
425,05
852,00
2254,56
0,00
307,01
10,34 218,38 3440,00
134,32
665,83 2527,20
654,67 4,03
530,49
0,00
180,00
0,00
2413,60
539,65
848,30
0,00
596,10
302,57
0,00
0,00
81,00
50,00
0,00
1689,02
4049,68
0,00
776,40 1189,94
4305,36
1489,57
5372,00
0,00
3212,38
4103,60
2063,80
0,00
2931,41
0,00
4727,51
0,00
0,00
2013,73
171,71
1203,73
2002,33
593,39
102,76
474,37
150,28
210,00
RESSOURCE France Chine
164,00
0,00
426,75
0,00
1691,10
0,00
0,00
22373,70
18023,75
19331,65
2925,87
0,00
2578,92
3818,00
1726,92
295,20 13008,00 1431,00 310,74
160,28
0,00
0,11
2666,28
0,00
266215,57
0,00
227432,05
3492,32
0,00
460,15
0,00
1199,23
56306,94
0,00
41169,20
5864,01
0,00
0,00
0,00
35,98
0,00
18635,85
0,00
0,00
20031,54 1275,40
4132,46
0,00
12272,69
0,00
0,00
0,00
0,00
15000,00 7000,00 85243,46 15925,33
7537,10
14169,62 1395,00
1633,35
63895,47
0,00
3002,61
25133,77
8091,42
0,00
4069,76
0,00
969,50
476,80
821,60
5411,92
2042,50
1477,51
4049,05
4161,34
6008,00
-220,29
-1243,00
0,00
83667,81
19151,75
112629,89
23310,71
6743,97
59038,83
12693,21
41355,09
16,80
6092,76
420,00
0,00
67133,23
18776,97
27893,00
15305,19
15495,20
4928,00
0,00
14938,56
322,56
0,00
17804,64
0,00
22822,88
8341,67
4949,28
2527,59
380,00
1188,08
1084,41
9873,19
47571,72 7880,37
1375,44
2686,40
0,00
0,00
2994,00
1991,00
0,00
15279,19
716,94
14253,92
783,79
6244,50
861,91
5784,60
12552,92
1,00
0,00
0,00
2159,00
1000,00
0,00
40003,51
16911,59
47788,61
21075,25
12272,69
0,18
0,00
934,59
236,59
971,97
10,00
0,00
370,00
2223,00
0,00
462,65
0,00
0,00
0,00
0,00
20,99
0,00
0,00
1275,40
4132,46
0,00
0,00
0,00
63895,47
52930,02
0,00
28136,38
21535,62
0,00
4069,76
5676,90
0,00
8091,42
650,53
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
402,67
184032,78 395779,27 450755,17 139099,73 133058,44 352394,50 360301,85 130898,40 579812,05 589854,90 485452,94 491200,25 10042,85 5747,31
ANNEXE BILAN EXERCICE COMPTABLE 2014-2015
PREAMBULE Les comptes présentés comportent une durée de douze mois commençant le 1er juillet 2014 pour se terminer le 30 juin 2015. Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de bases suivantes: - continuité de l'exploitation - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre - indépendance des exercices conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels. Depuis l’exercice 2013-2014 nous présentons le résultat de l’exercice en comparaison avec l’exercice précédent, au lieu du budget, ce qui nous semble plus « parlant ». Il n'y a aucun changement de méthode d'évaluation par rapport à l'exercice précédent.
1°) GENERALITES L'activité de Couleurs de Chine est répartie à la fois en France et en Chine : - en France : les dons, particuliers et entreprises, sont reçus au Siège et enregistrés dans un fichier informatique dit « BDD » - en Chine : une équipe de 5 employés chinois, managés par un(e) responsable francophone, est chargé de gérer l'ensemble des filleules, du primaire à l'université ainsi que les projets de construction, d'aménagement et d'équipement des différentes écoles. Des bureaux (Beijing, Shanghai, Canton, HongKong ), composés généralement d'expatriés français, récoltent des fonds qui sont ensuite virés à Danian. Les activités de Beijing, Shanghai, Canton, Hongkong sont intégralement prises en compte dans la comptabilité. CDC n'est pas officiellement reconnue en Chine: ceci nous oblige à ouvrir des comptes privés au nom du responsable de Danian, ce qui peut parfois nous priver de dons d'entreprises qui seraient prêtes à nous aider. La comptabilité CDC de Chine est contrôlée par le cabinet Mazars de Canton, qui reçoit mensuellement le fichier comptable de Danian et qui conduit généralement un audit par an. Les contributions volontaires en nature des différents bénévoles (France, Belgique, Suisse, Chine) agissant pour CDC ne sont pas valorisées. Toutefois on estime que leur contribution représente environ une vingtaine de personnes à temps complet.
2°) ENREGISTREMENT DES DONS. Lorsque le parrain fait un don couvrant 3 années (ou plus) de scolarités, ce qui est le cas général, l'enregistrement se fait de la manière suivante : - la première annuité est affectée à l'exercice scolaire et comptable en cours ( pour tout don versé avant le 1er juin). - les autres annuités sont affectés aux exercices suivants et enregistrés en comptabilité comme des "produits constatés d'avance" . En début d'exercice ces comptes sont mis à jour : les dons N+1 sont virés en recettes du nouvel exercice, les dons N+2 sont virés en N+1 et ainsi de suite. Le décalage entre le versement des dons par les parrains qui par commodité renouvellent leur parrainage à date anniversaire, et le paiement des frais de scolarité dès septembre, nous oblige à avoir un important fonds de roulement pour faire face à ce besoin de trésorerie
3°) ENREGISTREMENT DES PROJETS Tout projet accepté par CDC fait l’objet d’abord d’un devis ; lorsque les fonds nécessaires ont été trouvés le projet fait alors l’objet d’un fiche de lancement qui autorise le responsable de Danian à lancer les travaux. Les règlements des travaux sont réalisés au fur et à mesure de l’avancement des travaux, et enregistrés dans le fichier comptable de Danian , puis reportés dans la comptabilité centrale mensuellement comme toute les autres dépenses.
4°) PRELEVEMENTS FRAIS DE GESTION Les dons reçus non affectés sont en général très faibles ; aussi afin de pouvoir couvrir les frais opérationnels et de gestion CDC prélève sur les dons affectés aux missions un taux de prélèvement fixé à ce jour à 16%. Toutefois pour la Mission Humanitaire nous n’appliquons ce prélèvement que sur les dons « colis filleules ».
4°) TAUX DE CONVERSION TAUX RMB => € La comptabilité Chine est enregistrée en rmb. La transformation en € se fait à l'aide d'un taux de change moyen égal au rapport entre les rmb reçus à Danian et les € transférés à Danian dans l'exercice, afin que le compte virement en € et le compte virements en rmb s'équilibrent. Pour l’exercice 2014-2015 le taux de change moyen s’établit à 7.44491 Rappel de l’évolution des taux de change : 2013-2014 : 8.33866 2012-2013 : 8.04137 2011-2012 : 8.60222 2010-2011 : 8.90615 2009-2010 : 9.32393
5°) PERSONNEL CDC En France : L’ensemble des taches nécessaires au bon fonctionnement de l’association est entièrement assuré bénévolement par les membres du bureau ou du conseil d’administration. En Chine : Après l’embauche de LIANG Bo en avril 2011, spécialiste en bâtiment, pour le suivi des chantiers et l’analyse critique des devis , nous avons embauché en début d’exercice YE Xianzhi pour assurer les taches de comptabilité, ce qui nous permet désormais de séparer les taches d’ordonnancement et de règlement des factures. Dans l’exercice 2012-2013 nous avons embauché Chen Yandan en remplacement d’une employée partie comme institutrice.
6°) FONDS DEDIES Conformément à la procédure des « fonds dédiés » les dons affectés reçus dans l’exercice et non dépensés doivent être enregistrés en « engagements à réaliser » avec contreparties en « fonds dédiés ». Mission Scolarité : le montant est calculé par différence entre dons reçus nets et dépenses réalisées. Mission Ecoles et Culture: nous enregistrons d’abord en « engagement à réaliser » le montant des travaux restant à payer pour les projets lancés. Si le solde de la mission reste positive, nous ajoutons en « engagement à réaliser » le solde de la mission. Mission Humanitaire : nous enregistrons d’abord en « engagement à réaliser » le montant des dons et colis non distribués au 30 juin. Si le solde de la mission reste positive, nous ajoutons en « engagement à réaliser » le solde de la mission. Synthèse des fonds dédiés de l’exercice.
MISSIONS >> SCOLARITES
ECOLES
CULTURE HUMANITAIRE
FONDS DEDIES DEBUT EXERCICE
63895,00
28136,00
8091,00
4070,00
UTILISES EN COURS D'EXERCICE AJOUT DE L’EXERCICE
0,00 21347.99
4673.57 0.00
0,00 6078.20
1041.65 0,00
ENGAGEMENTS A REALISER FONDS DEDIES INSCRITS FIN EXERCICE
85243.46
23462.43
14169.62
3028.35
7°) DOTATIONS POUR PROVISIONS Nous avons enregistré les dotations pour provisions pour les risques suivants : - risque change : 12272.69 € correspondant au montant enregistré en gain de change suite à la baisse importante du taux de change €/rmb - risque scolarité : 15000 € pour faire face au nombre croissant de filleules arrivant au niveau lycée et université - risque projet Ecoles : 7000 € correspondant au risque de perte sur le projet Langzhai. 8°) AFFECTATION RESULTAT EXERCICE Dans sa réunion du 16/10/2015, le CA a décidé de proposer à l'AG d'affecter le résultat de l'exercice au compte de « report à nouveau » . 9°) CORRECTIONS FAITES CONCERNANT L'EXERCICE PRECEDENT RAS
BUDGET 2015-2016 DEPENSES
Siège Chine
MISSIONS - SCOLARITES MISSIONS - ECOLES MISSIONS - CULTURE MISSIONS - HUMANITAIRE ENGAGEMENT A REALISER SCOLARITE ENGAGEMENT A REALISER - ECOLE ENGAGEMENT A REALISER - CULTURE ENGAGEMENT A REALISER - HUMANI Sous total Missions FRAIS DE PERSONNEL CHINE VOYAGES & DEPLACEMENTS LOCATIONS-ELECTRICITE-ENTRETIEN
320 000 38 000 25 000 20 000
0 403000 20000 27500 3000
8000 2800
Résultat
N-1
320000 269708 38000 63307 24000 5864 20000 20032 36200 85243 15500 23462 100 14170 2000 3028 455800 484814 47500 39392 11000 8726 2800 233
18,6% -40,0%
-0,2% -57,5% -33,9% -99,3% -34,0%
300
172
74,7%
800 900
655 786
22,2%
TOTAL
0
0
42400 444300
271 000 291 056 30 000 58 633 10 000 11 942 19 000 18 990 85 243 63 895 23 462 28 136 14 170 8 091 3 028 4 070 455 903 484 814
Sous total Dons affectés
% -6,9% -48,8% -16,3% 0,1% 33,4% -16,6% 75,1% -25,6% -6,0%
14,5%
1000 664 50,6% 64300 50627 27,0% 2500 1689 1000 776 3000 2608 6500 5074 28,1% 0 0 4200 4106 2,3% 2000 2014 -0,7% 1000 606 65,0% 1700 1387 22,6% 2000 1190 68,1% 2000 1447 38,2% 12900 10749 20,0% 0 0 3000 0 27273 1250 0 4 250 27 273 -84,4% 1500 1275 17,6% 4053 10043 549 303 589 855
N-1
26,1%
800
Sous total Frais opérationnels 23 000 ROUTAGE BULLETINS - EMAILING 2 500 BULLETINS - CATALOGUES 1 000 COM&RELATIONS PUBLIQUES 3 000 Sous total Frais Communication 6 500 FRAIS PERSONNEL SIEGE HONORAIRES 4200 FRAIS POSTAUX-TELECOM 2000 PRESTAT&REDEVANCES INFORMAT 1000 ACHATS ADMISTAT & INFORMAT 1700 VOYAGES & DEPLACEMENTS 2000 DIVERS -AUTRES 2000 Sous total Frais Gestion 12900 PERTES SUR CHANGE CHARGES SUR EXERCICE ANTERIEUR 3000 DOTATIONS PROVISIONS RISQUES DOTATION AMORTISSEMENT BDD 1250 Sous total opérations except 0 MISSIONS BENEVOLES RESULTAT EXERCICE
148 000 123 000 30 000 10 000 19 000
Résultat
1104,1%
300 900
Chine
REPORT DONS AFFECTES - SCOLARITES REPORT DONS AFFECTES - ECOLES REPORT DONS AFFECTES - CULTURE REPORT DONS AFFECTES - HUMANIT
-6,0%
RELATIONS PUB-COMMUNICATION FOURNIT ADMINISTRAT & INFORMAT
1000 41 300
DONS SCOLARITES DONS ECOLES DONS CULTURE DONS HUMANITAIRE
Siège
20,6%
FRAIS POSTAUX
DIVERS
RECETTES
%
-6,9%
PRODUITS ET RECETTES DIVERSES DONS SOUTIEN GENERAL PRELEVEMENTS FG PRODUITS FINANCIERS
6000 4500
3000 3000
2000
400
Sous total Dons et prod non affect 12500
6400
GAINS SUR TAUX DE CHANGE REPRISE DE PROVISIONS PROJET PRODUITS SUR EXERCICE ANTERIEUR
Sous total produits exceptionnels PRODUIT EXCEPTIONNEL BENEVOLE RESULTAT EXERCICE
TOTAL
0
0
9 000 7 500 58 500 2 400 77400
11 134 9 266 68 864 2 207 91472
7500 7000 0
12 273 0 21
14 500 1 500 0
12 294 1275 0
17,6%
549 303 589 855
-6,9%
-19,2% -19,1% -15,0% 8,7% -15,4%
