Présentation des RÉSULTATS SEMESTRIELS 2015 Comptes de Bouygues et de ses filiales
27 août 2015 32 Hoche - Paris
CONSTRUIRE L’AVENIR, C’EST NOTRE PLUS BELLE AVENTURE
Table des matières
GROUPE BOUYGUES..................................................................................................................2 Bilan consolidé ..............................................................................................................................2 Compte de résultat consolidé.........................................................................................................3 Etat des produits et charges comptabilisés ...................................................................................4 Variation des capitaux propres consolidés.....................................................................................5 Tableau consolidé des flux de trésorerie .......................................................................................6 BOUYGUES SA.............................................................................................................................7 Bilan actif .......................................................................................................................................7 Bilan passif ....................................................................................................................................8 Compte de résultat ........................................................................................................................9 Tableau des flux de trésorerie ......................................................................................................10 BOUYGUES CONSTRUCTION ...................................................................................................11 Bilan consolidé .............................................................................................................................11 Compte de résultat consolidé.......................................................................................................12 Etat des produits et charges comptabilisés .................................................................................13 Variation des capitaux propres consolidés...................................................................................14 Tableau consolidé des flux de trésorerie .....................................................................................15 BOUYGUES IMMOBILIER...........................................................................................................16 Bilan consolidé .............................................................................................................................16 Compte de résultat consolidé........................................................................................................17 Etat des produits et charges comptabilisés ..................................................................................18 Variation des capitaux propres consolidés....................................................................................19 Tableau consolidé des flux de trésorerie ......................................................................................20 COLAS..........................................................................................................................................21 Bilan consolidé ..............................................................................................................................21 Compte de résultat consolidé........................................................................................................22 Etat des produits et charges comptabilisés ..................................................................................23 Variation des capitaux propres consolidés....................................................................................24 Tableau consolidé des flux de trésorerie ......................................................................................25 TF1................................................................................................................................................26 Bilan consolidé .............................................................................................................................26 Compte de résultat consolidé........................................................................................................27 Etat des produits et charges comptabilisés ..................................................................................28 Variation des capitaux propres consolidés....................................................................................29 Tableau consolidé des flux de trésorerie ......................................................................................30 BOUYGUES TELECOM................................................................................................................31 Bilan consolidé ..............................................................................................................................31 Compte de résultat consolidé........................................................................................................32 Etat des produits et charges comptabilisés ..................................................................................33 Variation des capitaux propres consolidés....................................................................................34 Tableau consolidé des flux de trésorerie ......................................................................................35
1
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES
BILAN CONSOLIDÉ (en millions d'euros) 06/2015 Net
ACTIF
12/2014 Net N-51
N
06/2014 Net Retraité a N-52
Immobilisations corporelles Immobilisations incorporelles Goodwill Coentreprises et entités associées Autres actifs financiers non courants Impôts différés actif et créances fiscales non courants ACTIF NON COURANT
6 529 1 685 5 286 3 547 571 375 17 993
6 519 1 748 5 286 4 137 526 288 18 504
6 301 1 797 5 245 4 005 579 269 18 196
Stocks / programmes / droits de diffusion Avances et acomptes versés sur commandes Clients et comptes rattachés Actif d'impôt (exigible) Autres créances courantes Trésorerie et équivalents de trésorerie Instruments financiers - couverture des dettes financières Autres actifs financiers courants ACTIF COURANT
3 091 497 7 382 201 2 505 3 441 21 20 17 158
2 998 462 6 327 240 2 149 4 144 21 23 16 364
3 139 463 7 046 195 2 563 3 382 14 7 16 809
508
Actifs ou activités détenus en vue de la vente TOTAL ACTIF
35 659
CAPITAUX PROPRES ET PASSIF
34 868
06/2015
12/2014 N-51
N
35 005
06/2014 Retraité a N-52
Capital social Primes et réserves Réserve de conversion Actions propres détenues Résultat consolidé CAPITAUX PROPRES (PART DU GROUPE)
338 6 808 203
336 6 601 110
336 6 664 1
(42) 7 307
807 7 854
378 7 379
Participations ne donnant pas le contrôle CAPITAUX PROPRES
1 425 8 732
1 601 9 455
1 538 8 917
Dettes financières non courantes Provisions non courantes Impôts différés passif et dettes fiscales non courants PASSIF NON COURANT
5 609 2 278 131 8 018
5 850 2 305 153
6 966 2 375 114
8 308
9 455
1 110 2 599 81 6 770 1 037 6 781 436 27 68 18 909
1 120 1 267 93 6 603 1 073 6 649 234 30 36
1 149 1 053 126 6 565 812 6 365 526 25 12
17 105
16 633
35 659
34 868
35 005
(3 216)
(5 174)
Avances et acomptes reçus sur commandes Dettes financières courantes Impôts courants Fournisseurs et comptes rattachés Provisions courantes Autres passifs courants Concours bancaires courants et soldes créditeurs de banque Instruments financiers - couverture des dettes financières Autres passifs financiers courants PASSIF COURANT Passifs liés aux activités détenues en vue de la vente TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIF
(5 209) Endettement financier net (passif) (a) Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
2
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDÉ (en millions d'euros) 1er Semestre 2014 2015 Retraité a
2ème Trimestre 2014 2015 Retraité a
Exercice 2014
CHIFFRE D'AFFAIRES b
15 098
15 182
8 367
8 341
33 138
Autres produits de l'activité Achats consommés Charges de personnel Charges externes Impôts et taxes Dotations nettes aux amortissements Dotations nettes aux provisions et dépréciations Variations des stocks de production et de promotion immobilière
50 (7 394) (3 625) (3 192) (372) (680) (73) 44 750 (487)
36 (7 543) (3 522) (3 183) (365) (662) (23) (41) 535 (335)
39 (4 145) (1 872) (1 688) (131) (360) (87) 74 280 (164)
17 (4 254) (1 806) (1 619) (126) (350) (28) 5 273 (196)
107 (16 640) (7 025) (6 673) (640) (1 427) (489) (67) 1 304 (700)
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL COURANT
119
79
313
257
888
Autres produits opérationnels Autres charges opérationnelles
23 (97)
737 (348)
9 (61)
437 (244)
713 (468)
45
468
261
450
1 133
Produits financiers Charges financières
21 (167)
21 (184)
11 (85)
11 (93)
54 (365)
COÛT DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET
(146)
(163)
(74)
(82)
(311)
Autres produits financiers Autres charges financières Impôt Coentreprises et entités associées : Quote-part de résultat Plus-value nette sur cession Cofiroute
48 (23) 36
37 (34) (39)
26 (14) (82)
22 (16) (64)
94 (84) (188)
29
54 253
20
5
167 253
RÉSULTAT NET DES ACTIVITÉS POURSUIVIES
(11)
576
137
315
1 064
RÉSULTAT NET
(11)
576
137
315
1 064
RESULTAT NET PART DU GROUPE
(42)
378
115
140
807
Autres produits d'exploitation c Autres charges d'exploitation
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL
Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou détenues en vue de la vente
Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle Résultat net des activités poursuivies par action (en euros)
31
198
22
175
257
(0,12)
1,13
0,35
0,42
2,41
0,34
0,41
2,39
3 233 76
2 867 78
11 867 386
(0,12) 1,12 Résultat net des activités poursuivies dilué par action (en euros) (a) Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. (b) dont chiffre d'affaires réalisé à l'international (c) dont reprises de provisions et dépréciations non utilisées et autres
5 461 144
4 989 153
3
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES ÉTAT CONSOLIDÉ DES PRODUITS ET CHARGES COMPTABILISÉS (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014 Retraité a RÉSULTAT NET Éléments non recyclables en résultat net Écarts actuariels au titre des avantages postérieurs à l'emploi Variation de la réserve de réévaluation Impôts sur éléments non recyclables en résultat net Quote-part des produits et charges non recyclables des coentreprises et entités associées Éléments recyclables en résultat net Variation des écarts de conversion sur sociétés contrôlées Variation nette sur juste valeur des instruments financiers de couverture et autres actifs financiers (AFS …) Impôts sur éléments recyclables en résultat net Quote-part des produits et charges recyclables des coentreprises et entités associées
b
b
PRODUITS ET CHARGES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES
Exercice 2014
(11)
576
1 064
(2)
(28)
(55)
(107)
9 (9)
12 (48)
58
8
61
(30) 4 29
(7)
(32) 2 38
(48)
(26) c
(53)
d
(22)
PRODUITS ET CHARGES NETS COMPTABILISÉS
(59)
523
1 042
Produits et charges nets comptabilisés part du Groupe
(92)
324
781
33
199
261
Produits et charges nets comptabilisés des participations ne donnant pas le contrôle (a) Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. (b) concerne Alstom pour l'essentiel (Mise en équivalence) (c) dont produits et charges comptabilisés au 2 ème trimestre 2015 = (13) (d) dont produits et charges comptabilisés au 2 ème trimestre 2014 = (5)
4
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES
VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS (en millions d'euros)
Capital Prime d'émission
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2013
Réserves Réserves Actions Opérations liées au et Résultat autocontrôle affectées capital / consolidés de l'entreprise directement Report à en capitaux nouveau propres
1 207
3 054
3 161
415
(118)
118 (2)
TOTAL Participations GROUPE ne donnant pas le contrôle
(272)
7 150
TOTAL
1 519
8 669
er
Mouvements 1 semestre 2014 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges c comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 30 JUIN 2014 RETRAITÉ
a
415 (2)
(511)
(15) (39)
(511) 2 378 (15) (39)
(88) (1) 198 1
(599) 1 576 (14) (39)
(54)
324
199
523
1
(91)
(90)
(326)
7 379
1 538
8 917
2 378
378
1 1 622
2 425
3 658
415 (2)
ème
Mouvements 2 semestre 2014 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges c comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2014
9
9 3 4
3 4 3 429 109 (81)
3 429 109 (81)
1 59 4 (1)
4 488 113 (82)
28
457
62
519
(298)
7 854
1 601
9 455
93 (143)
47 (2) 11 (538) 2 (42) 93 (143)
429
(1) 1 631
2 425
4 096
47
(124)
124 (2) 11 (538) 2 (42)
9 3 4
(1)
(1)
er
Mouvements 1 semestre 2015 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges c comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 30 JUIN 2015
(42)
2 301
3 676
31 3 (1)
(50)
(92)
25
(12)
(348)
7 307
1 425
25 1 678
b
2 (199)
b
33
47 (2) 13 (737) 2 (11) 96 (144) (59)
13 d
8 732
(a) Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. (b) variation de la réserve de conversion
Groupe
Sociétés contrôlées Coentreprises et entités associées
55 38 93
Participations ne donnant pas le contrôle 3 3
Total
58 38 96
(c) voir état des produits et charges comptabilisés (d) dont TF1 : 1 022
5
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES
TABLEAU CONSOLIDÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE (en millions d'euros) 1er Semestre 2014 2015 Retraité a
Exercice 2014
I - FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS POURSUIVIES A - FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ Résultat net des activités poursuivies Quote-part effective de résultat revenant aux coentreprises et entités associées Annulation des dividendes (sociétés non consolidées) Dotations (reprises) aux amortissements, dépréciations et provisions non courantes Plus et moins values de cessions d'actifs Charges calculées diverses
Sous-total Coût de l'endettement financier net Impôt Capacité d'autofinancement Tous Impôts décaissés Variation du Besoin en Fonds de Roulement lié à l'activité b FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ Tous B - FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT Prix d'acquisition des immobilisations corporelles et incorporelles Prix de cession des immobilisations corporelles et incorporelles Dettes nettes sur immobilisations corporelles et incorporelles Prix d'acquisition des titres non consolidés et autres titres immobilisés Prix de cession des titres non consolidés et autres titres immobilisés Dettes nettes sur titres non consolidés et autres titres immobilisés Tous Incidences des variations de périmètre Prix d'acquisition des activités consolidées Prix de cession des activités consolidées Dettes nettes sur activités consolidées Autres variations de périmètre (trésorerie des sociétés acquises ou cédées)
(11) (1) (12) 700 (98) 2 580 146 (36) 690
576 (34) (12) 827 (570) 787 163 39 989
1 064 (120) (16) 1 490 (658) (1) 1 759 311 188 2 258
(65) (1 274) (649)
(116) (1 748) (875)
(319) 8 1 947
(613) 60 (78) (14) 6
(635) 43 7 (4) 1 (6)
(1 502) 140 (32) (16) 16 (6)
(16) 45 3 (34)
(21) 1 039 (1) 14
(147) 1 084 1 46
4
40
101
(637)
477
(315)
48
10
21
(538) (199)
(110) (88)
(110) (88)
1 076 (146)
405 (163)
(517) (311)
(11) 230
(3) 51
(11) (1 016)
152
19
110
(904)
(328)
726
Trésorerie nette à l'ouverture Tous Flux nets Flux non monétaires
3 910
3 184
3 184
(904) (1)
(328)
726
Trésorerie nette de clôture
3 005
2 856
3 910
Autres flux liés aux opérations d'investissements (var. prêts, dividendes reçus sociétés non consolidées) FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT C - FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT Augmentations (réductions) de capital versées par les actionnaires et par les participations ne donnant pas le contrôle, et autres opérations entre actionnaires Dividendes mis en paiement Dividendes versés aux actionnaires de la société mère Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle des sociétés intégrées Tous Variation des dettes financières courantes et non courantes Coût de l'endettement financier net Tous Autres flux liés aux opérations de financement FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT Tous D - INCIDENCE DES VARIATIONS DES COURS DES DEVISES Tous VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE (A+B+C+D)
II - FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS ARRÊTÉES OU DETENUES EN VUE DE LA VENTE Trésorerie nette à l'ouverture Flux nets Trésorerie nette de clôture (a) Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. (b) définition de la variation du BFR d'activité : Actif courant - passif courant (hors impôts décaissés présentés séparément)
6
COMPTES INDIVIDUELS BOUYGUES SA
(Normes françaises)
BILAN SOCIÉTÉ MÈRE (en millions d'euros)
Amortissements Dépréciations 06/2015
Brut 06/2015
ACTIF
Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières • Participations
Net 06/2015
Net 12/2014
Net 06/2014
6
3
3
3
2
649 645
• Créances rattachées à des participations a • Autres a
12 012 11 988 2 22
4
11 363 11 343 2 18
11 354 11 344 2 8
11 370 11 349 12 9
ACTIF IMMOBILISÉ
12 018
652
11 366
11 357
11 372
19 162 1 939 860
1 26 142 1 681 607
2 980
2 457
Stocks et en-cours Avances et acomptes versés sur commandes Créances clients et comptes rattachés b Créances diverses b Valeurs mobilières de placement Disponibilités
1 29 90 1 044 1 131
2
1 29 88 1 044 1 131
ACTIF CIRCULANT
2 295
2
2 293 68
72
79
654
13 727
14 409
13 908
2 53
2 62
2 67
Comptes de régularisation
b
TOTAL ACTIF (a) (b)
dont à moins d'un an (brut) dont à plus d'un an (brut)
68 14 381
7
COMPTES INDIVIDUELS BOUYGUES SA
(Normes françaises)
BILAN SOCIÉTÉ MÈRE (en millions d'euros)
PASSIF
06/2015
12/2014
06/2014
Capital social Primes et réserves Report à nouveau Résultat net Provisions réglementées
338
336
336
2 147 1 494 861
2 102 1 618 414
2 094 1 617 584
7
7
7
CAPITAUX PROPRES
4 847
4 477
4 638
103
106
92
7 023
6 350
7 159
Provisions Dettes financières a Avances et acomptes reçus sur commandes Dettes d'exploitation a Dettes diverses a
32
32
39
101
126
51
DETTES
7 259
6 614
7 341
CONCOURS BANCAIRES COURANTS ET SOLDES CRÉDITEURS DE BANQUE b
1 616
3 310
1 918
Comptes de régularisation a TOTAL PASSIF (a) (b)
dont dettes à moins d'un an dont comptes courants Bouygues Relais et Uniservice
5
8
11
13 727
14 409
13 908
2 564 1 616
1 317 3 310
1 061 1 918
8
COMPTES INDIVIDUELS BOUYGUES SA
(Normes françaises)
COMPTE DE RESULTAT (en millions d'euros) er
1 Semestre 2015 2014 CHIFFRE D'AFFAIRES
Exercice 2014
43
39
68
1
1
2
(3) (35) (26)
(4) (29) (26)
(5) (44) (43)
3
5
(2)
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
(17)
(14)
(24)
Produits et charges financiers
835
503
354
RÉSULTAT COURANT
818
489
330
Autres produits d'exploitation Achats et variations de stocks Impôts, taxes et versements assimilés Charges de personnel Charges externes et autres charges d'exploitation Dotations nettes aux comptes d'amortissements, de dépréciations et de provisions
Produits et charges exceptionnels Impôts sur les bénéfices / Intéressement RÉSULTAT NET
12
(9)
31
95
93
861
584
414
9
COMPTES INDIVIDUELS BOUYGUES SA
(Normes françaises)
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014
Exercice 2014
A - OPÉRATIONS D'EXPLOITATION Résultat net Dotations / reprises aux amortissements, dépréciations sur actif immobilisé Dotations / reprises aux provisions Charges à répartir et produits à étaler Plus et moins-values sur cessions d'immobilisations
861
584
414
8 (3) (3)
11 (3) (3)
21 10 (6) 3
Capacité d'autofinancement Actif circulant Passif circulant Variation du besoin en fonds de roulement
863 67 (31)
589 (23) 15
442 (36) 83
36
(8)
47
TRÉSORERIE PROVENANT DE L'EXPLOITATION
899
581
489
B - OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT Acquisitions d'immobilisations incorporelles et corporelles Acquisitions d'immobilisations financières Augmentation d'actifs immobilisés Cessions d'actifs immobilisés Investissements nets Autres immobilisations financières nettes Créances / dettes nettes sur immobilisations TRÉSORERIE AFFECTÉE AUX INVESTISSEMENTS C - OPÉRATIONS DE FINANCEMENT Variation des capitaux propres Dividendes versés Variation des dettes financières TRÉSORERIE RÉSULTANT DU FINANCEMENT VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE (A + B + C) Trésorerie nette à l'ouverture Autres flux non monétaires Flux nets TRÉSORERIE NETTE DE CLÔTURE
(1)
(1) (2) (3)
(1) (1) (10) 6
(2)
(3) 11 1
(5)
(2)
9
47 (538) 667 176
14 (110) 35 (61)
23 (110) (774) (861)
1 070 (511)
518 (148)
(363) (148)
1 070
518
(363)
559
370
(511)
10
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES CONSTRUCTION
BILAN CONSOLIDÉ (en millions d'euros) ACTIF
06/2015 Net
12/2014 Net
06/2014 Net a retraité
Immobilisations corporelles Immobilisations incorporelles Goodwill Coentreprises et entités associées Autres actifs financiers non courants Impôts différés actif et créances fiscales non courants ACTIF NON COURANT
690 48 565 63 267 111 1 744
684 51 528 75 239 108 1 685
629 49 489 74 306 95 1 642
Stocks Avances et acomptes versés sur commandes Clients et comptes rattachés Actif d'impôt (exigible) Autres créances courantes Trésorerie et équivalents de trésorerie Instruments financiers - couverture des dettes financières Autres actifs financiers courants ACTIF COURANT
325 197 3 176 58 952 3 380
315 154 2 832 55 852 3 908
322 148 2 804 45 712 3 210
12 8 100
5 8 121
6 7 247
Actifs ou activités détenus en vue de la vente TOTAL ACTIF
9 844
06/2015
9 806
12/2014
8 889
06/2014 a retraité
CAPITAUX PROPRES ET PASSIF Capital social Primes et réserves Réserve de conversion Actions propres détenues Résultat consolidé CAPITAUX PROPRES (PART DU GROUPE)
128 393 58
128 393 54
128 421 61
110 689
254 829
118 728
Participations ne donnant pas le contrôle CAPITAUX PROPRES
13 702
12 841
11 739
Dettes financières non courantes Provisions non courantes Impôts différés passif et dettes fiscales non courants PASSIF NON COURANT
580 874 32 1 486
539 862 29 1 430
455 865 30 1 350
Avances et acomptes reçus sur commandes Dettes financières courantes Impôts courants Fournisseurs et comptes rattachés Provisions courantes Autres passifs courants Concours bancaires courants et soldes créditeurs de banque Instruments financiers - couverture des dettes financières Autres passifs financiers courants PASSIF COURANT
570 7 61 2 982 608 3 004 360
535 10 65 2 888 599 2 945 459
591 9 53 2 822 410 2 500 408
64 7 656
34 7 535
7 6 800
TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIF
9 844
9 806
8 889
Excédent financier net
2 433
2 900
2 338
Passifs liés aux activités détenues en vue de la vente
(a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
11
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES CONSTRUCTION
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDÉ (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014 a retraité CHIFFRE D'AFFAIRES b Autres produits de l'activité Achats consommés Charges de personnel Charges externes Impôts et taxes Dotations nettes aux amortissements Dotations nettes aux provisions et dépréciations Variations des stocks de production et de promotion immobilière c Autres produits d'exploitation Autres charges d'exploitation RÉSULTAT OPÉRATIONNEL COURANT
2ème Trimestre 2015 2014 a retraité
Exercice 2014
5 850
5 558
3 071
2 962
11 726
50 (3 409) (1 398) (815) (80) (85) (70) (1) 254 (148)
36 (3 247) (1 289) (762) (86) (83) (44) (9) 161 (62)
39 (1 810) (701) (433) (32) (45) (77) 7 83 (25)
17 (1 768) (653) (400) (34) (41) (43) 14 77 (39)
106 (6 868) (2 593) (1 637) (157) (181) (350) 3 430 (144)
148
173
77
92
335
Autres produits opérationnels Autres charges opérationnelles
(7)
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL
141
173
70
92
335
16 (8)
15 (8)
9 (4)
7 (4)
32 (17)
8
7
5
3
15
Autres produits financiers Autres charges financières Impôt Quote-part du résultat net des coentreprises et entités associées
28 (8) (53) (5)
17 (9) (63) (7)
22 (5) (31) (1)
11 (3) (41) (2)
44 (23) (124) 6
RÉSULTAT NET DES ACTIVITÉS POURSUIVIES
111
118
60
60
253
RÉSULTAT NET
111
118
60
60
253
RÉSULTAT NET PART DU GROUPE
110
118
59
60
254
Produits financiers Charges financières PRODUIT DE L'EXCÉDENT FINANCIER NET
(7)
Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou détenues en vue de la vente
Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle
1
1
(1)
Résultat net des activités poursuivies par action (en euros)
64,47
69,16
34,58
35,17
148,87
Résultat net des activités poursuivies dilué par action (en euros)
64,47
69,16
34,58
35,17
148,87
2 649 94
1 602 43
1 418 46
5 767 237
(a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. 2 992 dont chiffre d'affaires réalisé à l'international (c) 75 dont reprises de provisions et dépréciations non utilisées (b)
12
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES CONSTRUCTION ÉTAT CONSOLIDÉ DES PRODUITS ET CHARGES COMPTABILISÉS (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014 a retraité RÉSULTAT NET
111
Exercice 2014 118
253
(8)
(15)
2
3
4
(2)
(8)
(19) 2
(7)
(29)
4
(1)
(9)
(16)
(49)
PRODUITS ET CHARGES NETS COMPTABILISÉS
102
102
204
Produits et charges nets comptabilisés part du Groupe Produits et charges nets comptabilisés des participations ne donnant pas le contrôle
100
102
203
Éléments non recyclables en résultat net Écarts actuariels au titre des avantages postérieurs à l'emploi Variation de la réserve de réévaluation Impôts sur éléments non recyclables en résultat net Quote-part des produits et charges non recyclables des coentreprises et entités associées Éléments recyclables en résultat net Variation des écarts de conversion sur sociétés contrôlées Variation nette sur juste valeur des instruments financiers de couverture et autres actifs financiers (AFS …) Impôts sur éléments recyclables en résultat net Quote-part des produits et charges recyclables des coentreprises et entités associées PRODUITS ET CHARGES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES
(a)
2
1
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
13
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES CONSTRUCTION
VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS (en millions d'euros)
Capital Prime d'émission
143
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2013
Réserves Réserves Actions Opérations liées au et Résultat autocontrôle affectées Participations capital / consolidés de l'entreprise directement TOTAL ne donnant Report à en capitaux GROUPE pas le nouveau propres contrôle
256
470
(10)
10
33
TOTAL
902
12
914
(276)
(1)
(277)
er
Mouvements 1 semestre 2014 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges c comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 30 JUIN 2014 RETRAITÉ
a
(276) 118
143
(2) (14)
118 (2) (14)
118 (2) (14)
118
(16)
102
102
322
17
728
11
739
(7) (28)
136 (7) (28)
(1) 2
135 (5) (28)
136
(35)
101
1
102
246
458
(18)
829
12
841
5
(5)
(253)
(1)
(254)
110 4 (14)
1 1
111 5 (14)
(10)
100
2
102
(28)
689
13
702
246
Mouvements 2ème semestre 2014 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges c comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2014
136
143
er
Mouvements 1 semestre 2015 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges c comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 30 JUIN 2015
(a) (b)
(253) 110 4 (14) 110
13 143
251
13
323
13
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. Variation de la réserve de conversion Participations ne donnant pas le contrôle
Groupe
Sociétés contrôlées Coentreprises et entités associées (c)
b
3 1 4
1 1
Total
4 1 5
Voir état des produits et charges comptabilisés
14
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES CONSTRUCTION
TABLEAU CONSOLIDÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014 a retraité
Exercice 2014
I - FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS POURSUIVIES A - FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ Résultat net des activités poursuivies QP effective de résultat revenant aux coentreprises et entités associées Annulation des dividendes (sociétés non consolidées) Dotations (reprises) aux amortissements, dépréciations et provisions non courantes Plus et moins values de cessions d'actifs Charges calculées diverses
Sous-total Produit de l'excédent financier net Charge d'impôt Capacité d'autofinancement Impôts décaissés Variation du Besoin en Fonds de Roulement lié à l'activité b FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ B - FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT Prix d'acquisition des immobilisations corporelles et incorporelles Prix de cession des immobilisations corporelles et incorporelles Dettes nettes sur immobilisations corporelles et incorporelles Prix d'acquisition des titres non consolidés et autres titres immobilisés Prix de cession des titres non consolidés et autres titres immobilisés Dettes nettes sur titres non consolidés et autres titres immobilisés Incidences des variations de périmètre Prix d'acquisition des activités consolidées Prix de cession des activités consolidées Dettes nettes sur activités consolidées Autres variations de périmètre (trésorerie des sociétés acquises ou cédées) Autres flux liés aux opérations d'investissements (var. prêts, dividendes reçus sociétés non consolidées) FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT
111 5 (10) 89 (8) 4 191 (8) 53 236
118 7 (5) 55 (3) 172 (7) 63 228
253 10 (8) 142 (30) 4 371 (15) 124 480
(65) (416) (245)
(80) (444) (296)
(156) (89) 235
(82) 16
(100) 13 (13) (1)
(240) 68
(2)
(1) 9 (6)
(6)
(4) 8 3
(92)
(61)
(114)
5 55 36 (166)
(253) (1)
(276) (1)
(276) (1)
(4) 8
(3) 7
74 15
(250)
(273)
(188)
128
19
102
VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE (A + B + C + D)
(428)
(664)
(17)
Trésorerie nette à l'ouverture
3 449
3 474
3 474
Flux nets Autres flux non monétaires
(428) (1)
(664) (8)
(17) (8)
Trésorerie nette de clôture
3 020
2 802
3 449
(7)
C - FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT Augmentations (réductions) de capital versées par les actionnaires et par les participations ne donnant pas le contrôle, et autres opérations entre actionnaires Dividendes mis en paiement Dividendes versés aux actionnaires de la société mère Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle des sociétés intégrées Variation des dettes financières courantes et non courantes Produit de l'excédent financier net Autres flux liés aux opérations de financement FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT D - INCIDENCE DES VARIATIONS DES COURS DES DEVISES
II - FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS ARRÊTÉES OU DETENUES EN VUE DE LA VENTE Trésorerie nette à l'ouverture Flux nets Trésorerie nette de clôture (a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
(b)
Définition de la variation du BFR d'activité : Actif courant - passif courant (hors impôts décaissés présentés séparément)
15
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES IMMOBILIER
BILAN CONSOLIDÉ (en millions d'euros) ACTIF
Immobilisations corporelles Immobilisations incorporelles Goodwill Coentreprises et entités associées Autres actifs financiers non courants Impôts différés actif et créances fiscales non courants ACTIF NON COURANT Stocks Avances et acomptes versés sur commandes Clients et comptes rattachés Actif d'impôt (exigible) Autres créances courantes Trésorerie et équivalents de trésorerie Instruments financiers - couverture des dettes financières Autres actifs financiers courants ACTIF COURANT
06/2015 Net
12/2014 Net
06/2014 Net a retraité
19 27
18 25
18 20
6 11 29 92
6 11 31 91
12 27 77
1 243 20 107 15 252 42
1 180 23 133 1 231 229
1 221 18 70 3 236 70
1 679
1 797
1 618
Actifs ou activités détenus en vue de la vente TOTAL ACTIF
1 771
06/2015
1 888
12/2014
CAPITAUX PROPRES ET PASSIF
1 695
06/2014 a retraité
Capital social Primes et réserves Réserve de conversion Actions propres détenues Résultat consolidé CAPITAUX PROPRES (PART DU GROUPE)
139 257 4
139 253 4
139 255 4
34 434
102 498
41 439
Participations ne donnant pas le contrôle CAPITAUX PROPRES
3 437
4 502
4 443
8 88 96
6 97 1 104
8 103 2 113
140 28 2 783 26 171 88
198 17 11 845 36 172 3
173 31 3 772 25 130 5
1 238
1 282
1 139
1 771
1 888
1 695
(82)
203
26
Dettes financières non courantes Provisions non courantes Impôts différés passif et dettes fiscales non courants PASSIF NON COURANT Avances et acomptes reçus sur commandes Dettes financières courantes Impôts courants Fournisseurs et comptes rattachés Provisions courantes Autres passifs courants Concours bancaires courants et soldes créditeurs de banque Instruments financiers - couverture des dettes financières Autres passifs financiers courants PASSIF COURANT Passifs liés aux activités détenues en vue de la vente TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIF Endettement financier net (Passif) (a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
16
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES IMMOBILIER
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDÉ (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014 a retraité
2ème Trimestre 2015 2014 a retraité
Exercice 2014
CHIFFRE D'AFFAIRES b
1 058
1 192
545
656
2 775
Autres produits de l'activité Achats consommés Charges de personnel Charges externes Impôts et taxes Dotations nettes aux amortissements Dotations nettes aux provisions et dépréciations Variations des stocks de production et de promotion immobilière c Autres produits d'exploitation Autres charges d'exploitation
(764) (95) (187) (35) (3) 5 58 23 (1)
(815) (88) (184) (21) (3) (7) (27) 24 (2)
(444) (44) (101) (15) (1) (1) 81 13 (1)
(469) (41) (91) (10) (1) (8) (5) 10
(1 910) (168) (400) (54) (7) (18) (76) 42 (10)
59
69
32
41
174
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL
59
69
32
41
174
Produits financiers Charges financières
(1)
(1)
COUT DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET
(1)
(1)
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL COURANT Autres produits opérationnels Autres charges opérationnelles
Autres produits financiers Autres charges financières Impôt Quote-part du résultat net des coentreprises et entités associées
(4) (20)
6 (10) (24)
(1) (11)
(2) (16)
10 (22) (60)
34
41
19
23
102
RÉSULTAT NET
34
41
19
23
102
RÉSULTAT NET PART DU GROUPE
34
41
19
23
102
Résultat net des activités poursuivies par action (en euros)
378,47
446,58
209,24
247,19
1 121,36
Résultat net des activités poursuivies dilué par action (en euros)
378,47
446,58
209,24
247,19
1 121,36
35 15
16 11
15 8
86 26
RÉSULTAT NET DES ACTIVITÉS POURSUIVIES Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou détenues en vue de la vente
Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle
(a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. 45 dont chiffre d'affaires réalisé à l'international (c) 19 dont reprises de provisions et dépréciations non utilisées (b)
17
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES IMMOBILIER ÉTAT CONSOLIDÉ DES PRODUITS ET CHARGES COMPTABILISÉS (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014 a retraité RÉSULTAT NET
34
41
Éléments non recyclables en résultat net Écarts actuariels au titre des avantages postérieurs à l'emploi Variation de la réserve de réévaluation Impôts sur éléments non recyclables en résultat net Quote-part des produits et charges non recyclables des coentreprises et entités associées Éléments recyclables en résultat net Variation des écarts de conversion sur sociétés contrôlées Variation nette sur juste valeur des instruments financiers de couverture et autres actifs financiers (AFS …) Impôts sur éléments recyclables en résultat net Quote-part des produits et charges recyclables des Coentreprises et entités associées PRODUITS ET CHARGES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES
Exercice 2014 102
(3) 1
1
1
(2)
PRODUITS ET CHARGES NETS COMPTABILISÉS
35
41
100
Produits et charges nets comptabilisés part du Groupe
35
41
100
Produits et charges nets comptabilisés des participations ne donnant pas le contrôle (a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
18
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES IMMOBILIER
VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS (en millions d'euros)
Capital Prime d'émission
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2013
196
Réserves Réserves Actions Opérations liées au et Résultat autocontrôle affectées Participations capital / consolidés de l'entreprise directement TOTAL ne donnant Report à en capitaux GROUPE pas le nouveau propres contrôle
192
111
(11)
11
5
TOTAL
504
6
510
(106)
(106)
(1)
(107)
41
41
41
41
41
41
er
Mouvements 1 semestre 2014 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges b comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 30 JUIN 2014 RETRAITÉ
a
196
181
57
5
439
(1)
(1)
4
443
ème
Mouvements 2 semestre 2014 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges comptabilisés b Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2014
61
196
61
61
(2)
(2)
(2)
61
(2)
59
59
181
118
3
498
1
2
3
3
(102)
(102)
(102)
34
34
34
1
1
1
34
1
35
35
52
4
434
4
502
er
Mouvements 1 semestre 2015 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges b comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 30 JUIN 2015
(a) (b)
196
182
(1)
(1)
3
437
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. voir état des produits et charges comptabilisés
19
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES IMMOBILIER
TABLEAU CONSOLIDÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014 a retraité
Exercice 2014
I - FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS POURSUIVIES A - FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ Résultat net des activités poursuivies QP effective de résultat revenant aux coentreprises et entités associées Annulation des dividendes (sociétés non consolidées) Dotations (reprises) aux amortissements, dépréciations et provisions non courantes Plus et moins values de cessions d'actifs Charges calculées diverses
34
41
102
1
(9) 4
(4)
Sous-total
30
42
97
Produit de l'excédent financier net Charge d'impôt Capacité d'autofinancement
20 50
24 66
60 157
(42) (176) (168)
(33) (152) (119)
(63) (18) 76
(6)
(6)
(13)
Impôts décaissés Variation du Besoin en Fonds de Roulement lié à l'activité b FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ B - FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT Prix d'acquisition des immobilisations corporelles et incorporelles Prix de cession des immobilisations corporelles et incorporelles Dettes nettes sur immobilisations corporelles et incorporelles Prix d'acquisition des titres non consolidés et autres titres immobilisés Prix de cession des titres non consolidés et autres titres immobilisés Dettes nettes sur titres non consolidés et autres titres immobilisés Incidences des variations de périmètre Prix d'acquisition des activités consolidées Prix de cession des activités consolidées Dettes nettes sur activités consolidées Autres variations de périmètre (trésorerie des sociétés acquises ou cédées) Autres flux liés aux opérations d'investissements (var. prêts, dividendes reçus sociétés non consolidées) FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT
(1) (1)
1 (1)
(13)
(7) 1 (14)
(13) (19)
1 (10) 1 (34)
(102)
(106) (1)
(106) (1)
12
29
10
(90)
(78)
(97)
(272)
(216)
(55)
226
281
281
(272)
(216)
(55)
(46)
65
226
C - FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT Augmentations (réductions) de capital versées par les actionnaires et par les participations ne donnant pas le contrôle, et autres opérations entre actionnaires Dividendes mis en paiement Dividendes versés aux actionnaires de la société mère Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle des sociétés intégrées Variation des dettes financières courantes et non courantes Produit de l'excédent financier net Autres flux liés aux opérations de financement FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT D - INCIDENCE DES VARIATIONS DES COURS DES DEVISES VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE (A + B + C + D) Trésorerie nette à l'ouverture Flux nets Autres flux non monétaires Trésorerie nette de clôture
II - FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS ARRÊTÉES OU DETENUES EN VUE DE LA VENTE Trésorerie nette à l'ouverture Flux nets Trésorerie nette de clôture (a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
(b)
définition de la variation du BFR d'activité : Actif courant - passif courant (hors impôts décaissés présentés séparément)
20
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE COLAS
BILAN CONSOLIDÉ (en millions d'euros) ACTIF
Immobilisations corporelles Immobilisations incorporelles Goodwill Coentreprises et entités associées Autres actifs financiers non courants Impôts différés actif et créances fiscales non courants ACTIF NON COURANT Stocks Avances et acomptes versés sur commandes Clients et comptes rattachés Actif d'impôt (exigible) Autres créances courantes Trésorerie et équivalents de trésorerie Instruments financiers - couverture des dettes financières Autres actifs financiers courants ACTIF COURANT
06/2015 Net
12/2014 Net
06/2014 Net a retraité
2 456 91 524 284 218 164 3 737
2 444 96 518 263 211 156 3 688
2 282 93 516 244 201 163 3 499
695
658
740
3 297 143 716 391 18 1 5 261
2 567 109 565 1 044 19 11 4 973
3 370 119 693 401 14 5 337
Actifs ou activités détenus en vue de la vente TOTAL ACTIF
8 998
06/2015
8 661
12/2014
CAPITAUX PROPRES ET PASSIF Capital social Primes et réserves Réserve de conversion Actions propres détenues Résultat consolidé CAPITAUX PROPRES (PART DU GROUPE)
8 836
06/2014 a retraité
49 2 317 106 (1) (69) 2 402
49 2 209 55 (2) 604 2 915
49 2 218 (13)
30
30
28
CAPITAUX PROPRES
2 432
2 945
2 591
Dettes financières non courantes Provisions non courantes Impôts différés passif et dettes fiscales non courants PASSIF NON COURANT
555 865 86 1 506
208 837 88 1 133
343 808 75 1 226
Avances et acomptes reçus sur commandes Dettes financières courantes Impôts courants Fournisseurs et comptes rattachés Provisions courantes Autres passifs courants Concours bancaires courants et soldes créditeurs de banque Instruments financiers - couverture des dettes financières Autres passifs financiers courants PASSIF COURANT
386 95 22 2 055 276 1 895 301 27 3 5 060
377 56 46 1 937 301 1 746 88 29 3 4 583
374 69 41 2 088 235 1 875 309 25 3 5 019
8 998
8 661
8 836
682
(331)
Participations ne donnant pas le contrôle
309 2 563
Passifs liés aux activités détenues en vue de la vente TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIF
Endettement financier net (-) / Excédent financier net (+) (569) Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
(a)
21
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE COLAS
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDÉ (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014 a retraité CHIFFRE D'AFFAIRES b Autres produits de l'activité Achats consommés Charges de personnel Charges externes Impôts et taxes Dotations nettes aux amortissements Dotations nettes aux provisions et dépréciations Variations des stocks de production et de promotion immobilière Autres produits d'exploitation c Autres charges d'exploitation RÉSULTAT OPÉRATIONNEL COURANT
2ème Trimestre 2015 2014 a retraité
Exercice 2014
5 204
5 294
3 225
3 129
12 396
(2 514) (1 653) (1 086) (92) (183) (25) (13) 332 (89)
(2 656) (1 598) (1 084) (95) (170) (8) (4) 255 (61)
(1 553) (897) (601) (35) (108) (9) (14) 149 (32)
(1 570) (850) (568) (34) (98) (8) (3) 143 (33)
(6 259) (3 233) (2 356) (169) (401) (128) 6 608 (132)
(119)
(127)
125
108
332
Autres produits opérationnels Autres charges opérationnelles
(67) (119)
(127)
125
108
265
Produits financiers Charges financières
9 (19)
9 (18)
4 (11)
5 (10)
18 (36)
COÛT DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET
(10)
(9)
(7)
(5)
(18)
9 (7) 30 30
11 (8) 47 396
6 (5) (34) 18
8 (5) (34) 6
25 (15) (65) 413
(67)
310
103
78
605
RÉSULTAT NET
(67)
310
103
78
605
RÉSULTAT NET PART DU GROUPE
(69)
309
101
76
604
2
1
2
2
1
Résultat net des activités poursuivies par action (en euros)
(2,10)
9,44
3,11
1,95
18,49
Résultat net des activités poursuivies dilué par action (en euros)
(2,10)
9,44
3,11
1,95
18,49
2 139 30
1 601 20
1 363 17
5 814 91
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL
Autres produits financiers Autres charges financières Impôt Quote-part du résultat net des coentreprises et entités associées RÉSULTAT NET DES ACTIVITÉS POURSUIVIES Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou détenues en vue de la vente
Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle
(a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. 2 391 dont chiffre d'affaires réalisé à l'international (c) 40 dont reprises de provisions et dépréciations non utilisées (b)
22
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE COLAS ÉTAT CONSOLIDÉ DES PRODUITS ET CHARGES COMPTABILISÉS (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014 a retraité RÉSULTAT NET
Exercice 2014
(67)
310
605
(2)
(13)
(23)
4
4
49
9
69
(1) 1
(4) 1
(1)
2
1
10
49
(2)
59
PRODUITS ET CHARGES NETS COMPTABILISÉS
(18)
308
664
Produits et charges nets comptabilisés part du Groupe
(20)
307
662
2
1
2
Éléments non recyclables en résultat net Écarts actuariels au titre des avantages postérieurs à l'emploi Variation de la réserve de réévaluation Impôts sur éléments non recyclables en résultat net Quote-part des produits et charges non recyclables des coentreprises et entités associées Éléments recyclables en résultat net Variation des écarts de conversion sur sociétés contrôlées Variation nette sur juste valeur des instruments financiers de couverture et autres actifs financiers (AFS …) Impôts sur éléments recyclables en résultat net Quote-part des produits et charges recyclables des coentreprises et entités associées PRODUITS ET CHARGES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES
Produits et charges nets comptabilisés des participations ne donnant pas le contrôle (a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
23
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE COLAS
VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS (en millions d'euros)
Capital Prime d'émission
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2013
384
Réserves Réserves Actions Opérations liées au et Résultat autocontrôle affectées Participations capital / consolidés de l'entreprise directement TOTAL ne donnant Report à en capitaux GROUPE pas le nouveau propres contrôle
866
1 321
TOTAL
(75)
2 496
31
2 527
(4) 1
10 (12)
(237) (3) 309 10 (12)
(241) (3) 310 10 (12)
309
(2)
307
1
308
1 630
(77)
2 563
28
2 591
er
Mouvements 1 semestre 2014 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges c comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 30 JUIN 2014 RETRAITÉ
a
(237) (3) 309
384
626
ème
Mouvements 2 semestre 2014 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges comptabilisés c Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2014
(2) 237 3
384
866
(2)
(237) (4) 295
(2) 1
1 (1) 295 69 (8)
68 (8)
(1) 295 68 (8)
295
60
355
1
356
1 682
(17)
2 915
30
2 945
1
er
Mouvements 1 semestre 2015 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges c comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 30 JUIN 2015
(a) (b)
1
1
(503)
(503)
(2)
(505)
(69) 51 (2)
2
(67) 51 (2)
49
(20)
2
(18)
32
2 402
30
2 432
(69) 51 (2) (69)
9 384
866
9
1 120
9
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. variation de la réserve de conversion
Groupe
Sociétés contrôlées Coentreprises et entités associées (c)
b
1
49 2 51
Participations ne donnant pas le contrôle
Total
49 2 51
voir état des produits et charges comptabilisés
24
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE COLAS
TABLEAU CONSOLIDÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014 a retraité
Exercice 2014
I - FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS POURSUIVIES A - FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ Résultat net des activités poursuivies QP effective de résultat revenant aux coentreprises et entités associées Annulation des dividendes (sociétés non consolidées) Dotations (reprises) aux amortissements, dépréciations et provisions non courantes Plus et moins values de cessions d'actifs Charges calculées diverses
Sous-total Coût de l'endettement financier net Charge d'impôt Capacité d'autofinancement Impôts décaissés Variation du Besoin en Fonds de Roulement lié à l'activité b FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ B - FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT Prix d'acquisition des immobilisations corporelles et incorporelles Prix de cession des immobilisations corporelles et incorporelles Dettes nettes sur immobilisations corporelles et incorporelles Prix d'acquisition des titres non consolidés et autres titres immobilisés Prix de cession des titres non consolidés et autres titres immobilisés Dettes nettes sur titres non consolidés et autres titres immobilisés Incidences des variations de périmètre Prix d'acquisition des activités consolidées Prix de cession des activités consolidées Dettes nettes sur activités consolidées Autres variations de périmètre (trésorerie des sociétés acquises ou cédées) Autres flux liés aux opérations d'investissements (var. prêts, dividendes reçus sociétés non consolidées) FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT
(67) (19) (1) 198 (53)
(6) 174 (400)
605 (7) (7) 445 (426)
58 10 (30) 38
78 9 (47) 40
610 18 65 693
(45) (572) (579)
(76) (663) (699)
(163) 71 601
(124) 40 (74)
(171) 26 (20)
(522) 66 43 (3) 1
(12)
6
(21) 771 (1) 15
(164)
599
(40) 770 (5) (2) 13 321
1
(1)
(4)
(503) (2)
(237) (4)
(237) (3)
376 (10)
125 (9)
(30) (18)
(138)
(126)
(292)
15
(1)
7
(866)
(227)
637
956
319
319
(866)
(227)
637
90
92
956
C - FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT Augmentations (réductions) de capital versées par les actionnaires et par les participations ne donnant pas le contrôle, et autres opérations entre actionnaires Dividendes mis en paiement Dividendes versés aux actionnaires de la société mère Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle des sociétés intégrées Variation des dettes financières courantes et non courantes Coût de l'endettement financier net Autres flux liés aux opérations de financement FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT D - INCIDENCE DES VARIATIONS DES COURS DES DEVISES VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE (A + B + C + D) Trésorerie nette à l'ouverture Flux nets Autres flux non monétaires Trésorerie nette de clôture
310
II - FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS ARRÊTÉES OU DETENUES EN VUE DE LA VENTE Trésorerie nette à l'ouverture Flux nets Trésorerie nette de clôture (a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
(b)
définition de la variation du BFR d'activité : Actif courant - passif courant (hors impôts décaissés présentés séparément)
25
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE TF1
BILAN CONSOLIDÉ (en millions d'euros) ACTIF
06/2015 Net
12/2014 Net
06/2014 Net a retraité
Immobilisations corporelles Immobilisations incorporelles Goodwill Coentreprises et entités associées Autres actifs financiers non courants Impôts différés actif et créances fiscales non courants ACTIF NON COURANT
172 108 432 79 29
176 108 475 582 29
186 106 474 566 18
820
1 370
1 350
Stocks / programmes / droits de diffusion Avances et acomptes versés sur commandes Clients et comptes rattachés Actif d'impôt (exigible) Autres créances courantes Trésorerie et équivalents de trésorerie Instruments financiers - couverture des dettes financières Autres actifs financiers courants ACTIF COURANT
675 192 643 2 326 313
694 193 638 15 306 501
708 213 667 7 373 428
7 2 158
7 2 354
1 2 397
Actifs ou activités détenus en vue de la vente TOTAL ACTIF
491 3 469
06/2015
3 724
12/2014
CAPITAUX PROPRES ET PASSIF Capital social Primes et réserves Réserve de conversion Actions propres détenues Résultat consolidé CAPITAUX PROPRES (PART DU GROUPE) Participations ne donnant pas le contrôle CAPITAUX PROPRES Dettes financières non courantes Provisions non courantes Impôts différés passif et dettes fiscales non courants PASSIF NON COURANT Avances et acomptes reçus sur commandes Dettes financières courantes Impôts courants Fournisseurs et comptes rattachés Provisions courantes Autres passifs courants Concours bancaires courants et soldes créditeurs de banque Instruments financiers - couverture des dettes financières Autres passifs financiers courants PASSIF COURANT
3 747
06/2014 a retraité
42 1 650
42 1 549
42 1 548
61 1 753
413 2 004
321 1 911
24
36
34
1 777
2 040
1 945
50 30 80
48 32 80
45 27 72
10
4 1
7 3
665 35 897 5
738 33 825 3
738 33 948
1 612
1 604
1 730
3 469
3 724
3 747
308
497
425
1
Passifs liés aux activités détenues en vue de la vente TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIF Endettement financier net (-) / Excédent financier net (+) (a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
26
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE TF1
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDÉ (en millions d'euros) * 1er Semestre 2015 2014 (a) (d) retraité CHIFFRE D'AFFAIRES b Autres produits de l'activité Achats consommés Charges de personnel Charges externes Impôts et taxes Dotations nettes aux amortissements Dotations nettes aux provisions et dépréciations Variations des stocks de production et de promotion immobilière c Autres produits d'exploitation c Autres charges d'exploitation RÉSULTAT OPÉRATIONNEL COURANT
2ème Trimestre Exercice e 2015 2014 (a) (d) 2014 retraité
981
1 175
506
619
2 243
(492) (168) (170) (64) (28) 19
(668) (190) (199) (66) (31) 39
(227) (79) (81) (31) (14) 6
(376) (94) (98) (32) (16) 34
(1 186) (359) (389) (128) (57) 11
69 (50)
41 (54)
7 (18)
16 (25)
124 (116)
47
69
97
Autres produits opérationnels Autres charges opérationnelles
(12)
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL
85
323
28
143
323
328
351
471
(12) 370
57
Produits financiers Charges financières
1
1
1
PRODUIT DE L'EXCÉDENT FINANCIER NET
1
1
1
Autres produits financiers Autres charges financières Impôt Quote-part du résultat net des coentreprises et entités associées
(23) 1
(47) 2
(28)
(42) 3
(68) 15
64
325
30
312
419
RÉSULTAT NET
64
325
30
312
419
RÉSULTAT NET PART DU GROUPE
61
321
28
309
413
3
4
2
3
6
Résultat net des activités poursuivies par action (en euros)
0,29
1,52
0,14
1,46
1,95
Résultat net des activités poursuivies dilué par action (en euros)
0,29
1,51
0,14
1,45
1,94
170 6
12 1
75 3
211 11
RÉSULTAT NET DES ACTIVITÉS POURSUIVIES Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou détenues en vue de la vente
Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle
(a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. 29 dont chiffre d'affaires réalisé à l'international (c) 4 dont reprises de provisions et dépréciations non utilisées et autres (b)
(d)
Au 30 juin 2014, le compte de résultat présenté comprend les données contributives d'Eurosport international (jusqu'au 30 mai 2014).
(e)
Eurosport international a été cédé le 30 mai 2014 ; au 31 décembre 2014 l'activité des 5 premiers mois d'Eurosport International est présentée sur les différentes lignes du compte de résultat et la plus value de cession et réévaluation en autres produits opérationnels, l'effet impôt étant classé dans la charge d'impôt.
* Dans les comptes consolidés publiés par TF1 au titre de 2014, les impacts d'Eurosport International ont été traités comme une activité arrêtée et classée selon IFRS 5 sur une ligne distincte "Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou détenues en vue de la vente".
27
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE TF1 ÉTAT CONSOLIDÉ DES PRODUITS ET CHARGES COMPTABILISÉS (en millions d'euros)
1er Semestre 2015 2014 a retraité RÉSULTAT NET
64
Éléments non recyclables en résultat net Écarts actuariels au titre des avantages postérieurs à l'emploi Variation de la réserve de réévaluation Impôts sur éléments non recyclables en résultat net Quote-part des produits et charges non recyclables des coentreprises et entités associées Éléments recyclables en résultat net Variation des écarts de conversion sur sociétés contrôlées Variation nette sur juste valeur des instruments financiers de couverture et autres actifs financiers (AFS …) Impôts sur éléments recyclables en résultat net Quote-part des produits et charges recyclables des coentreprises et entités associées
Exercice 2014 325
419
(2)
(6)
1
2
3 (1)
7 (2)
1
1
1 (1)
PRODUITS ET CHARGES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES PRODUITS ET CHARGES NETS COMPTABILISÉS
64
326
420
Produits et charges nets comptabilisés part du Groupe
61
322
414
3
4
6
Produits et charges nets comptabilisés des participations ne donnant pas le contrôle (a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
28
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE TF1
VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS (en millions d'euros)
Capital Prime d'émission
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2013
48
Réserves Réserves Actions Opérations liées au et Résultat autocontrôle affectées Participations capital / consolidés de l'entreprise directement TOTAL ne donnant Report à en capitaux GROUPE pas le nouveau propres contrôle
1 111
551
(6)
1 704
131
TOTAL
1 835
er
Mouvements 1 semestre 2014 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges b comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 30 JUIN 2014 RETRAITÉ
a
1
49
1
1 111
1
(116)
(116)
(9)
(125)
321
321
4
325
4
326
1
1
321
1
322
756
(5)
1 911
1
(92)
(92)
34
1 945
ème
Mouvements 2 semestre 2014 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges comptabilisés b Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2014
1
50
1
1 111
1
92
92
2
94
92
92
2
94
2 004
36
2 040
848
(5)
er
Mouvements 1 semestre 2015 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges b comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 30 JUIN 2015
(a) (b)
2
(317) 61 1 (1) 61
3 52
1 111
595
(5)
2
2
(317)
(317)
61 1 (1)
3
64 1 (1)
61
3
64
3
(15)
(12)
1 753
24
1 777
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. voir état des produits et charges comptabilisés
29
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE TF1
TABLEAU CONSOLIDÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE (en millions d'euros) * 1er Semestre Exercice d 2015 2014 (a) (c) (d) 2014 retraité I - FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS POURSUIVIES A - FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ Résultat net des activités poursuivies QP effective de résultat revenant aux coentreprises et entités associées Annulation des dividendes (sociétés non consolidées) Dotations (reprises) aux amortissements, dépréciations et provisions non courantes Plus et moins values de cessions d'actifs Charges calculées diverses
64 13
325 5
419 (8)
28 (323) (4) 31
Produit de l'excédent financier net Charge d'impôt Capacité d'autofinancement
25 (33) (4) 65 (1) 23 87
47 78
52 (366) (10) 87 (1) 68 154
Impôts décaissés b Variation du Besoin en Fonds de Roulement lié à l'activité FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ
(13) 63 137
(16) (11) 51
(36) (7) 111
(15)
(17)
(35)
(1)
5
(3) (9)
36
262
307
(33) 1 (12)
34 26 310
3 56 319
2
1
2
(317)
(116) (9)
(116) (9)
(1) 1
(1)
(2) 1
(315)
(125)
(124)
(190)
236
306
498
192
192
(190)
236
306
308
428
498
Sous-total
B - FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT Prix d'acquisition des immobilisations corporelles et incorporelles Prix de cession des immobilisations corporelles et incorporelles Dettes nettes sur immobilisations corporelles et incorporelles Prix d'acquisition des titres non consolidés et autres titres immobilisés Prix de cession des titres non consolidés et autres titres immobilisés Dettes nettes sur titres non consolidés et autres titres immobilisés Incidences des variations de périmètre Prix d'acquisition des activités consolidées Prix de cession des activités consolidées Dettes nettes sur activités consolidées Autres variations de périmètre (trésorerie des sociétés acquises ou cédées) Autres flux liés aux opérations d'investissements (var. prêts, dividendes reçus sociétés non consolidées) FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT C - FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT Augmentations (réductions) de capital versées par les actionnaires et par les participations ne donnant pas le contrôle, et autres opérations entre actionnaires Dividendes mis en paiement Dividendes versés aux actionnaires de la société mère Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle des sociétés intégrées Variation des dettes financières courantes et non courantes Produit de l'excédent financier net Autres flux liés aux opérations de financement FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT D - INCIDENCE DES VARIATIONS DES COURS DES DEVISES VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE (A + B + C + D) Trésorerie nette à l'ouverture Flux nets Trésorerie nette de clôture II - FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS ARRÊTÉES OU DETENUES EN VUE DE LA VENTE Trésorerie nette à l'ouverture Flux nets Trésorerie nette de clôture (a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
(b)
définition de la variation du BFR d'activité : Actif courant - passif courant (hors impôts décaissés présentés séparément)
(c)
Au 30 juin 2014, le tableau des flux de trésorerie présenté comprend les données contributives d'Eurosport international.
(d)
Eurosport international a été cédé le 30 mai 2014 ; au titre de 2014 les flux des 5 premiers mois d'Eurosport International sont présentés sur les différentes lignes du tableau de flux de trésorerie, le prix de cession en ligne "Prix de cession des activités consolidées", et la sortie de trésorerie des 5 premiers mois en ligne "Autres variations de périmètre (trésorerie des sociétés acquises ou cédées)".
* Dans les comptes consolidés publiés par TF1 au titre de 2014, les impacts d'Eurosport International ont été traités comme une activité arrêtée et classée selon IFRS 5 sur un paragraphe distinct "Flux de trésorerie des activités arrêtées ou detenues en vue de la vente".
30
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES TELECOM
BILAN CONSOLIDÉ (en millions d'euros) ACTIF
Immobilisations corporelles Immobilisations incorporelles Goodwill Coentreprises et entités associées Autres actifs financiers non courants Impôts différés actif et créances fiscales non courants ACTIF NON COURANT Stocks Avances et acomptes versés sur commandes Clients et comptes rattachés Actif d'impôt (exigible) Autres créances courantes Trésorerie et équivalents de trésorerie Instruments financiers - couverture des dettes financières Autres actifs financiers courants ACTIF COURANT
06/2015 Net
12/2014 Net
06/2014 Net a retraité
3 072 1 387 5 12 15 18 4 509
3 075 1 443 5 12 16
112 26 750 20 351 18
110 33 744 51 296 59
106 24 720
1 277
1 293
1 467
4 551
3 062 1 504 5 12 16 22 4 621
600 17
Actifs ou activités détenus en vue de la vente TOTAL ACTIF
5 786
06/2015
5 844
12/2014
CAPITAUX PROPRES ET PASSIF Capital social Primes et réserves Réserve de conversion Actions propres détenues Résultat consolidé CAPITAUX PROPRES (PART DU GROUPE) Participations ne donnant pas le contrôle CAPITAUX PROPRES Dettes financières non courantes Provisions non courantes Impôts différés passif et dettes fiscales non courants PASSIF NON COURANT Avances et acomptes reçus sur commandes Dettes financières courantes Impôts courants Fournisseurs et comptes rattachés Provisions courantes Autres passifs courants Concours bancaires courants et soldes créditeurs de banque Instruments financiers - couverture des dettes financières Autres passifs financiers courants PASSIF COURANT
6 088
06/2014 a retraité
713 2 107
713 2 147
713 2 148
(73) 2 747
(45) 2 815
5 2 866
2 747
2 815
2 866
964 310
983 464
1 274
752 364 22 1 138
4 31
5 25
875
788
71 783
78 948 47
1 447 4 5 68 746 89 862
1 1 765
1 891
1 1 775
TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIF
5 786
5 844
6 088
Endettement financier net (passif)
(977)
(765)
(971)
Passifs liés aux activités détenues en vue de la vente
(a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
31
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES TELECOM
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDÉ (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014 a retraité b
2ème Trimestre 2015 2014 a retraité
Exercice 2014
2 156
2 177
1 093
1 092
4 432
(306) (248) (1 047) (98) (377) (6)
(315) (302) (1 057) (93) (371) (10)
(149) (121) (531) (18) (189) (9)
(152) (146) (523) (14) (191) (3)
(729) (580) (2 100) (126) (773) (7)
62 (190)
49 (149)
17 (85)
21 (91)
98 (280)
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL COURANT
(54)
(71)
8
(7)
(65)
Autres produits opérationnels Autres charges opérationnelles
23 (78)
429 (344)
9 (42)
129 (244)
400 (397)
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL
CHIFFRE D'AFFAIRES
Autres produits de l'activité Achats consommés Charges de personnel Charges externes Impôts et taxes Dotations nettes aux amortissements Dotations nettes aux provisions et dépréciations Variations des stocks de production et de promotion immobilière Autres produits d'exploitation c Autres charges d'exploitation
(109)
14
(25)
(122)
(62)
Produits financiers Charges financières
(4)
(4)
(2)
(2)
(8)
COÛT DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET
(4)
(4)
(2)
(2)
(8)
Autres produits financiers Autres charges financières Impôt Quote-part du résultat net des coentreprises et entités associées
(4) 43 1
2 (4) 49
(1)
(3) 11 1
4 (10) 33 (2)
(73)
5
(18)
(77)
(45)
RÉSULTAT NET
(73)
5
(18)
(77)
(45)
RÉSULTAT NET PART DU GROUPE
(73)
5
(18)
(77)
(45)
Résultat net des activités poursuivies par action (en euros)
(1,56)
0,11
(0,39)
(1,64)
(0,96)
Résultat net des activités poursuivies dilué par action (en euros)
(1,56)
0,11
(0,39)
(1,64)
(0,96)
8
1
3
21
RÉSULTAT NET DES ACTIVITÉS POURSUIVIES
2 (6)
Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou détenues en vue de la vente
Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle
(a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. dont chiffre d'affaires réalisé à l'international (c) 6 dont reprises de provisions et dépréciations non utilisées (b)
32
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES TELECOM ÉTAT CONSOLIDÉ DES PRODUITS ET CHARGES COMPTABILISÉS (en millions d'euros)
1er Semestre 2015 2014 a retraité RÉSULTAT NET
(73)
Éléments non recyclables en résultat net Écarts actuariels au titre des avantages postérieurs à l'emploi Variation de la réserve de réévaluation Impôts sur éléments non recyclables en résultat net Quote-part des produits et charges non recyclables des coentreprises et entités associées
Exercice 2014
5
(45)
(4)
(7)
2 3
Éléments recyclables en résultat net Variation des écarts de conversion sur sociétés contrôlées Variation nette sur juste valeur des instruments financiers de couverture et autres actifs financiers (AFS …) Impôts sur éléments recyclables en résultat net Quote-part des produits et charges recyclables des coentreprises et entités associées
(1)
1 (1)
2 (1)
PRODUITS ET CHARGES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES
(1)
(2)
(3)
PRODUITS ET CHARGES NETS COMPTABILISÉS
(74)
3
(48)
Produits et charges nets comptabilisés part du Groupe
(74)
3
(48)
Produits et charges nets comptabilisés des participations ne donnant pas le contrôle (a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
33
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES TELECOM
VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS (en millions d'euros)
Capital Prime d'émission
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2013
1 742
Réserves Réserves Actions Opérations liées au et Résultat autocontrôle affectées Participations capital / consolidés de l'entreprise directement TOTAL ne donnant Report à en capitaux GROUPE pas le nouveau propres contrôle
576
543
76
(76)
2
TOTAL
2 863
2 863
5
5
(2)
(2)
(2)
(2)
3
3
472
2 866
2 866
(50)
(50)
(50)
er
Mouvements 1 semestre 2014 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges b comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 30 JUIN 2014 RETRAITÉ
a
5
5
1 742
652
ème
Mouvements 2 semestre 2014 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges comptabilisés b Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2014
1 742
(1)
(1)
(1)
(50)
(1)
(51)
(51)
652
422
(1)
2 815
2 815
61
(61)
(73)
(73)
er
Mouvements 1 semestre 2015 Opérations nettes sur capital et réserves Acquisitions / Cessions d'actions propres Acquisitions / Cessions sans perte de contrôle Distribution Autres opérations avec les actionnaires Résultat net Variation de change Autres produits et charges comptabilisés Résultat net et produits et charges b comptabilisés Autres opérations (changements de périmètre et divers) SITUATION AU 30 JUIN 2015 (a) (b)
(73)
(73)
(1)
(1)
(1)
(1)
(74)
(74)
6
6
2 747
2 747
6 1 742
713
294
(2)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21. voir état des produits et charges comptabilisés
34
COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE BOUYGUES TELECOM
TABLEAU CONSOLIDÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE (en millions d'euros) 1er Semestre 2015 2014 a retraité
Exercice 2014
I - FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS POURSUIVIES A - FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ Résultat net des activités poursuivies QP effective de résultat revenant aux coentreprises et entités associées Annulation des dividendes (sociétés non consolidées) Dotations (reprises) aux amortissements, dépréciations et provisions non courantes Plus et moins values de cessions d'actifs Charges calculées diverses
Sous-total Coût de l'endettement financier net Charge d'impôt Capacité d'autofinancement Impôts décaissés Variation du Besoin en Fonds de Roulement lié à l'activité b FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ B - FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT Prix d'acquisition des immobilisations corporelles et incorporelles Prix de cession des immobilisations corporelles et incorporelles Dettes nettes sur immobilisations corporelles et incorporelles Prix d'acquisition des titres non consolidés et autres titres immobilisés Prix de cession des titres non consolidés et autres titres immobilisés Dettes nettes sur titres non consolidés et autres titres immobilisés Incidences des variations de périmètre Prix d'acquisition des activités consolidées Prix de cession des activités consolidées Dettes nettes sur activités consolidées Autres variations de périmètre (trésorerie des sociétés acquises ou cédées) Autres flux liés aux opérations d'investissements (var. prêts, dividendes reçus sociétés non consolidées) FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT
(73)
5 2
(45) 4
389 (3)
566 7
859 4
313 3 (43) 273
580 4 584
822 8 (33) 797
31 (131) 173
8 (470) 122
(33) 24 788
(384) 4 (2)
(341) 4 35 (3)
(689) 5 (74) (1)
(1)
1 (381)
(305)
(2) (762)
C - FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT Augmentations (réductions) de capital versées par les actionnaires et par les participations ne donnant pas le contrôle, et autres opérations entre actionnaires
(1)
Dividendes mis en paiement Dividendes versés aux actionnaires de la société mère Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle des sociétés intégrées Variation des dettes financières courantes et non courantes Coût de l'endettement financier net
217 (3)
191 (4)
(18) (8)
Autres flux liés aux opérations de financement FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT
214
(3) 184
(3) (30)
6
1
(4)
12
16
16
6
1
(4)
18
17
12
D - INCIDENCE DES VARIATIONS DES COURS DES DEVISES VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE (A + B + C + D) Trésorerie nette à l'ouverture Flux nets Autres flux non monétaires Trésorerie nette de clôture
II - FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS ARRÊTÉES OU DETENUES EN VUE DE LA VENTE Trésorerie nette à l'ouverture Flux nets Trésorerie nette de clôture (a)
Les états financiers au 30 juin 2014 ont été retraités des effets de l'application de l'interprétation IFRIC 21.
(b)
définition de la variation du BFR d'activité : Actif courant - passif courant (hors impôts décaissés présentés séparément)
35
